數(shù)字化改革如火如荼，在社會向前發(fā)展過程中，政企單位面臨著諸多機遇與挑戰(zhàn)，內(nèi)控作為自身免疫和修復(fù)系統(tǒng)，是保證政企單位持續(xù)經(jīng)營、規(guī)避和化解風(fēng)險、提高經(jīng)營水平，實現(xiàn)戰(zhàn)略目標的重要措施和保障。內(nèi)控管理能夠幫助政企在大環(huán)境下早日實現(xiàn)其發(fā)展目標和實行資源的最佳整合，已經(jīng)成為經(jīng)濟發(fā)展的熱門話題之一。

為了加強和規(guī)范政企單位內(nèi)部控制，提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，促進可持續(xù)發(fā)展，財政部會同證監(jiān)會、審計署制定了《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》中明確行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是指實現(xiàn)對行政事業(yè)單位經(jīng)濟活動風(fēng)險的防范和管控，包括對其預(yù)算管理、收支管理、采購管理、項目管理以及合同管理等主要經(jīng)濟活動的風(fēng)險控制。

現(xiàn)階段我國政、企在內(nèi)控管理方面還面臨內(nèi)控意識薄弱、內(nèi)控制度不完善、內(nèi)控制度執(zhí)行不力、風(fēng)險意識淡薄等問題。如何加強內(nèi)控管理，易臣內(nèi)控管理解決方案從多方面進行了探索和部署。內(nèi)部控制建設(shè)最直觀的成果就是內(nèi)部控制手冊，其核心內(nèi)容是風(fēng)險控制矩陣和流程圖等。在內(nèi)部控制手冊完成后，企業(yè)需要將風(fēng)險控制矩陣中的控制措施，充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段更新到原有的制度和流程文件中去。

易臣內(nèi)控管理解決方案 全面增強預(yù)測、控制、監(jiān)督能力

易臣內(nèi)控管理解決方案涵蓋內(nèi)控規(guī)范六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域，采取對財務(wù)、預(yù)算、支出控制、采購管理、合同管理、項目管理、工作流程實行全面的預(yù)測-控制-監(jiān)督一體化管理，建立對內(nèi)部管理有效的監(jiān)督管控機制 ，合理保證政企單位經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果。管理層根據(jù)資產(chǎn)、財務(wù)、以及經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各種數(shù)據(jù)，經(jīng)過識別、分析，預(yù)測經(jīng)營發(fā)展的相關(guān)風(fēng)險，以預(yù)測結(jié)果為導(dǎo)向、以流程管理為方法，針對已經(jīng)或者將要發(fā)生的財務(wù)風(fēng)險進行提前控制，合理確定各種風(fēng)險的應(yīng)對策略。

管控配置收放自如，通過產(chǎn)品快速配置功能，可以為用戶單位業(yè)務(wù)實現(xiàn)量身定制的管控設(shè)計效果，收放自如：分單位、分事項，配置預(yù)算執(zhí)行方式、開支范圍；分單位層級、分事項、分額度配置審批流程；為重點事項按需設(shè)置控制額度；按采購事項不同，進行采購過程配置；為不同項目類型，配置不同項目過程及管控要素。

典型應(yīng)用場景

01費控管理

建立全面融合的費控管理體系，從全流程驅(qū)動到全面的集成功能，將多管控方案融合，達到預(yù)算與費用支出一體化管控的目的。

1、費用預(yù)算控制

加強預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等各環(huán)節(jié)的管理，明確預(yù)算項目，建立預(yù)算標準，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，及時分析和控制預(yù)算差異，采取改進措施，確保預(yù)算的執(zhí)行。

解決問題

政企單位可明確各責任單位在預(yù)算管理中的職責權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，強化預(yù)算約束。

2、費用支出控制

遵循內(nèi)控制度要求，綜合應(yīng)用歸口、審批、標準、程序、單據(jù)等管控方式，輕松對支出事項進行梳理和風(fēng)險分析，保證在內(nèi)部預(yù)算內(nèi)各職能經(jīng)濟活動合理開支，集成全流程數(shù)字化支出事項管控方案。

解決問題

每位職員只能通過系統(tǒng)在事先規(guī)定的預(yù)算范圍內(nèi)新增費用支出申請流程，無預(yù)算指標不允許填報，讓政企杜絕無預(yù)算、超預(yù)算支出，真正做到錢隨事走，事權(quán)與財權(quán)相匹配。

3、資產(chǎn)控制

通過對固定資產(chǎn)運轉(zhuǎn)生命周期和經(jīng)濟生命周期進行動態(tài)可視化管理，實現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)采購-錄入-使用-維修-盤點-報廢”全流程管理，為用戶單位搭建一個規(guī)范化、體系化協(xié)同化的資產(chǎn)信息化管理平臺。

解決問題

組織能隨時了解目前所購置的資產(chǎn)情況，快速準確地進行盤點，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施優(yōu)化企業(yè)的資產(chǎn)配置，避免過度的資源浪費。

02采購管控

打造智能化采購協(xié)同平臺，從采購尋源、采購需求到采購申請全方位執(zhí)行跟蹤管理，控制邏輯嚴密，使得采購過程更規(guī)范、更透明，有效提升采購效率及降低采購成本，實現(xiàn)效益最大化。

解決問題

運用電子簽章功能和身份認證管理，大量采購相關(guān)文檔得以安全、高效審批；可全網(wǎng)尋源、比價，采購信息透明化，從機制上杜絕采購環(huán)節(jié)的人為操控，使議價成為可能，讓成本得到控制。

03合同管控

對合同進行體系化、動態(tài)化、流程化地管理，從合同起草到合同審批、完成簽署、合同執(zhí)行的全周期管理，打造電子化、流程化的電子合同管理平臺。

解決問題

• 用戶單位可在線快速處理合同審批，從合同起草、提交審批、合同簽署、存證歸檔到履約過程中的變更、查詢、統(tǒng)計，有效縮短合同審批周期。
• 在線及時了解合同流程節(jié)點執(zhí)行者履行情況，根據(jù)合同進度進行跟蹤、監(jiān)督和檢查，便于了解合同的執(zhí)行過程和執(zhí)行結(jié)果，預(yù)防合同執(zhí)行中出現(xiàn)偏差。
• 合同數(shù)據(jù)自動生成多類型圖表，用戶可通過可視化數(shù)據(jù)有效提高合同分析效率，讓合同管理更高效。

04項目管控

建設(shè)端到端的項目全過程管控平臺，實現(xiàn)各類項目過程和交付物的標準化管理，幫助工作流程規(guī)范化和過程可控，建立智能提醒和預(yù)警機制。

解決問題

用戶單位輕松解決項目管理難題，提高效率，降低成本。輕松從項目立項、項目采購、項目招標、項目定標等里程碑節(jié)點全流程規(guī)范化管理，實時跟蹤、管控項目流程進度，分階段把控項目關(guān)鍵節(jié)點，有效提升項目管理效率，同時降低項目成本。

05流程管控

內(nèi)控制度與流程協(xié)同，將制度中要求的關(guān)鍵控制點融入到流程審批過程，流程關(guān)聯(lián)制度標準、責任人，智能助手自動審核，預(yù)警提醒通過高亮色標突出，實現(xiàn)內(nèi)控制度與流程的協(xié)同。

解決問題

通過對流程管理改革，可以有效的幫助企業(yè)實現(xiàn)內(nèi)控管理，促進內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機結(jié)合，實現(xiàn)對業(yè)務(wù)和事項的自動控制，減少或消除人為操縱因素。

組織單位建立內(nèi)控體系，實施內(nèi)控信息系統(tǒng)落地運行，具有明顯優(yōu)勢特點：

單位領(lǐng)導(dǎo)：為領(lǐng)導(dǎo)提供內(nèi)部風(fēng)險防范的有力手段；

業(yè)務(wù)部門：實現(xiàn)業(yè)務(wù)規(guī)則主動推送，減少違規(guī)風(fēng)險；

財務(wù)部門：收放有據(jù)，主動服務(wù)，化解矛盾，提升財務(wù)管理價值；

紀檢部門：減少舞弊，反腐中主動預(yù)防。

給業(yè)務(wù)帶來明顯的變化：變事后審核為事前管控，變經(jīng)驗把關(guān)為規(guī)則管控，變隨意調(diào)劑為程序管控，變財務(wù)監(jiān)督為全員管控，財務(wù)數(shù)據(jù)全面實時監(jiān)控。

在激烈的市場競爭中穩(wěn)步前進！

企業(yè)經(jīng)營管理是提高其經(jīng)濟效益的重要手段，而作為企業(yè)經(jīng)營管理的核心環(huán)節(jié)——企業(yè)內(nèi)控管理是企業(yè)長期穩(wěn)健發(fā)展的基石。企業(yè)只有不斷完善內(nèi)控管理，提高內(nèi)控管理水平，才能在激烈的市場競爭中穩(wěn)扎穩(wěn)打，穩(wěn)步前進。

企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系在我國的啟用尚處在起步階段，易臣根據(jù)多年為各類企業(yè)提供風(fēng)險管理和內(nèi)部控制服務(wù)的實踐總結(jié)，從實際操作角度出發(fā)，結(jié)合企業(yè)自身現(xiàn)狀尋求解決內(nèi)控的解決方案，讓內(nèi)控體系從企業(yè)內(nèi)部開始，滿足組織主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)的管理需求，從上至下實現(xiàn)智能管控!